4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
سلام دوست گرامي
(۰۹ بهمن ۱۳۹۵، ۰۹:۳۰ ب.ظ)sara.taji نوشته: ما چند خرید در ابتدای تاسیس شرکت داشتیم که مربوط به خرید اثاثه و... ایا لازم هست در معاملات فصلی بیاوریم ؟راستی فاکتور رسمی هم نداریم برای اینها 
شما ميبايست اين خريدها را در معاملات فصلي خود بياوريد، وليكن چنانچه خريد شما از اشخاص حقيقي بوده و مبالغ آنها كمتر از 10% حدنصاب معاملات كوچك براي فصل تابستان 1395 و فصلهاي ماقبل، يا كمتر از 5% حدنصاب معاملات كوچك براي فصلي پائيز 1395 به بعد ميباشد، نيازي به گزارش آنها و داشتن فاكتور رسمي نميباشد و ميتوانيد اين خريدها را بصورت تجميعي رد نمائيد؛ در غير اينصورت اين هزينهها توسط دارائي رد شده و مورد قبول واقع نخواهند شد و مشمول جريمه ميشويد. جهت كسب اطلاعات بيشتر در اين خصوص ميتوانيد تايپيك زير را مطالعه نمائيد:
پرسش: آئیننامه جدید معاملات فصلی
(۰۹ بهمن ۱۳۹۵، ۰۹:۳۰ ب.ظ)sara.taji نوشته: سوال دومم اینکه ما در حوزه it فعالیت داریم برای راه اندازی هسته اولیه مجبور شدیم یه قسمت هایی از کارو بدیم به صورت پروژه ای یه شخص حقیقی انجام بده اینها چی لازم بیاریم توی معاملات فصلی؟
در اين خصوص نظر شما را به دو مورد از "
پرسش و پاسخهای متداول سامانه صورت معاملات فصلی" درج شده در فايل راهنماي سازمان امور مالياتي جلب مينمايم.
نقل قول:17- در صورت معاملات فصلی فهرست پرداخت قراردادها به منظور ارسال چه اطلاعاتی می باشد؟
الف) فهرست پرداخت قرارداد، فقط در خصوص مواردی که پرداخت بابت قراردادی انجام میشود بوده و هر فصل برای پرداختهای صورت گرفته بابت قراردادها تکمیل و ارسال میگردد. به عنوان مثال: قراردادهائی که دارای کارفرما و پیمانکار/ مشاور میباشند، میبایست فقط کارفرما فرم قرارداد را پر نموده و در قسمت "مبلغ کل قرارداد" مبلغ اصلی قرارداد را ذکر نماید و در قسمت "پرداخت" هر گونه پرداخت از مبلغ مذکور را درج نماید و نیازی به درج مجدد اطلاعات در قسمت خرید نمیباشد و پیمانکار/ مشاور میباید در قسمت فروش مبلغ دریافتی را عنوان نمایند.
ب) اشخاصی که دریافت کننده مبلغ قرارداد هستند میباید قسمت فروش را تکمیل نموده و در قسمت شرح کالا شرح خدمت یا قرارداد را عنوان نمایند.
نقل قول:23- آیا اطلاعات پرداخت قرارداد باید مجدداً در قسمت فروش عنوان گردد؟
درصورتی که اطلاعات پرداخت مبالغ بابت قراردادها در فهرست "پرداخت قرارداد" درج و ارسال گردیده بود، نیازي به درج و ارسال مجدد آن در فهرست "فروش" نمیباشد.
اميدوارم پاسخ خود را دريافت كرده باشيد.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
ضمن عرض سلام مجدد خدمت شما
(۱۱ بهمن ۱۳۹۵، ۰۸:۴۰ ب.ظ)sara.taji نوشته: ببخشید 5% معاملات کوچک یعنی 10,000,000 ریال ؟ یعنی زیر این مبلغ تجمعی باشه؟
بله دوست گرامی، 5% حدنصاب معاملات کوچک در سال 1395 مبلغ 10.000.000 ريال (معادل یک میلیون تومان) می باشد. ولیکن جهت ثبت خرید بصورت تجمیعی، تنها این مبلغ ملاک نبوده و می بایست سایر شرایط مذکور نیز وجود داشته باشد.
(۱۱ بهمن ۱۳۹۵، ۰۸:۴۰ ب.ظ)sara.taji نوشته: اقا مسعود در خصوص سوال دوم خیلی پیچیده توضیح داده بود 
من متوجه نشدم بیارم مبلغ رو توی معاملات فصلی یا نه در نهایت؟
پاسخ این سوال نیز مثبت است، در این خصوص شما بعنوان کارفرما می بایست نسبت به تکمیل فرم قرارداد (به روش ذکر شده) اقدام نمائید.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
10
ارسالها:
6
موضوعها:
دى ۱۳۹۵
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس دادهشده: 9
سپاس گرفتهشده: 1 بار در 1 ارسال
عالی بود ممنونم به خاطر لطف و محبتتون
اقا مسعود انگار ارسال معاملات فصلی فعلا مشکل داره ها؟ معلوم نیست کی اوکی میشه سایت؟
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
(۱۱ بهمن ۱۳۹۵، ۰۹:۱۵ ب.ظ)sara.taji نوشته: عالی بود ممنونم به خاطر لطف و محبتتون
اقا مسعود انگار ارسال معاملات فصلی فعلا مشکل داره ها؟ معلوم نیست کی اوکی میشه سایت؟
خواهش ميكنم دوست گرامي، انجام وظيفه بود.
بله، در حال حاضر گويا اين سامانه مشكل دارد و اشخاص قادر به ارسال اطلاعات صورت معاملات فصلي خود نيستند. اميدوارم هر زمان كه اين مشكل رفع گرديد؛ دوستان در سايت (در صورت امكان در تايپيك "
پرسش: گزارش فصلی") اطلاع رساني نمايند.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
سلام و عرض ادب خدمت كليه دوستان عزيز
بدينوسيله به اطلاع ميرساند، مطابق بخشنامه اخير سازمان امور مالياتي كشور در خصوص
اصلاح قسمت اخیر آئیننامه اجرائی موضوع تبصره 3 ماده 169 ق.م.م، نحوه ارسال فهرست معاملات توسط اشخاص موضوع این آئیننامه
برای كلیه فصول سال 1395 كماكان مطابق مقررات و دستورالعملهای قبلی صادره توسط سازمان امور مالیاتی كشور خواهد بود.
بنابراين لازم به ذكر است كه پاسخهاي قبلي اينجانب در خصوص صورت معاملات فصلي پائيز و زمستان سال 1395 در اين تايپيك، از اين لحظه به بعد با توجه به بخشنامه مزبور صحيح نميباشد و موديان عزيز ميبايست مطابق قوانين و مقررات قبلي نسبت به ارسال فهرست معاملات خود اقدام نمايند. به عبارت سادهتر، نحوه ارسال فهرست معاملات فصلي پائيز و زمستان سال 1395 نيز مانند نحوه ارسال فهرست معاملات فصلي بهار و تابستان 1395 (و بدون در نظر گرفتن قوانين و مقررات جديد معاملات فصلي) ميباشد.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
اطلاعات بيشتر
