[mah-sa-di]

سلام من سوالم رو اینجوری میپرسم با مثال :
فرض کنید
ما به دو شرکت َA , Bجنس میفروشیم
و از دو شرکت c , D جنس میخریم حال اگه پرداختی ما به شرکت D  بیش از مقدار فاکتور باشه یعنی بدهکار بشه ما اونو توی اظهار نامه باید توی حسابهای دریافتنی بزنیم یا حساب های پرداختنی.
مثلا مانده شرکت a مساوی 100 تومن شرکت b مانده 200 تومن
مانده شرکت c 100  تومن بستانکار و مانده شرکت D 50 تومن بدهکار
من توی اظهار نامه حسابهای دریافتنی رو میزنم 300  و حسابهای پرداختنی رو میزنم 50 درسته؟

حسابهای دریافتنی  a+b=100+200=300
حسابهای پرداختنی  c-d=100-50=50

[pronetin]

سلام
مقدار بیشتر پرداخت شده به D می شود حساب دریافتنی
مانده A و B می شود حساب دریافتنی
مانده C می شود حساب پرداختنی تجاری

[mah-sa-di]

خوب اینجوری که خیلی سخت میشه.من تو سند نویسی تو کل سال شرکت d رو توی حسابهای پرداختنی گذاشتم.حالا اگه بخوام دفتر کل رو بنویسم مانده حسابهای پرداختنی و دریافتنیم با چیزی که تو اظهار نامه مینویسم متفاوت میشه.
توی دفتر کل میشه حسابهای دریافتنی=۳۰۰ وحسابهای پرداختنی =۵۰ .ولی اگه به روش شما بخوام اظهارنامه رو بنویسم میشه حسابهلی دریافتنی=۳۵۰ و حسابهای پرداختنی=۱۰۰

[Masoud_MI]

خوب اینجوری که خیلی سخت میشه.من تو سند نویسی تو کل سال شرکت d رو توی حسابهای پرداختنی گذاشتم.حالا اگه بخوام دفتر کل رو بنویسم مانده حسابهای پرداختنی و دریافتنیم با چیزی که تو اظهار نامه مینویسم متفاوت میشه.
توی دفتر کل میشه حسابهای دریافتنی=۳۰۰ وحسابهای پرداختنی =۵۰ .ولی اگه به روش شما بخوام اظهارنامه رو بنویسم میشه حسابهلی دریافتنی=۳۵۰ و حسابهای پرداختنی=۱۰۰

سلام دوست عزیز

ضمن تشکر از پاسخ همکار گرامی بنده، لازم به ذکر است که جنابعالی می‌بایست در پایان سال طی یک سند اصلاحی، مانده حساب شرکت D را از حساب‌های پرداختنی به حساب‌های دریافتنی منتقل نمائید؛ چراکه مانده حساب‌های پرداختنی نمی‌تواند بدهکار باشد. با انجام ثبت فوق مشکل شما حل خواهد گردید.

با احترام...

[mah-sa-di]

توی قوانین است که نوشته اکه بانک و صندوق طی دوره مانده ش بستانکار بشه باعث رد دفاتر میشه.ایا درمورد حسابهای پرداختنی و دریافتنی هم اگه این اتفاق بیفته یعنی مانده شون طی دوره از ماهیت خودش خارج بشه باعث رد دفاتر میشه؟

[Masoud_MI]

سلام دوست گرامی

چنانچه حساب‌های دریافتنی و پرداختی دارای مانده خلاف ماهیت شوند، اصول حسابداری رعایت نگردیده است و از اعتبار صورت‌های مالی می‌کاهد ولیکن موجب رد دفاتر نخواهد بود.

با احترام...

[معین]

با سلام و کسب اجازه از آقای معدلی عزیز و بقیه دوستان

من خودم این مشکل را در سال قبل داشتم که بدلیل اضافه پرداختن وجه به یکی از شرکتهای تامین کننده ( بستانکاران ) حساب نامبرده دارای مانده بدهکار شد . طبق فرمایش صحیح آقای معدلی عزیز با ثبت سند مانده حساب مورد نظر را به حساب دریافتنی ایشان منظور کردم . 
به غیر از این راه دوستان حسابرس مون پیشنهاد دادن که عدد مورد نظر را بحساب پیش پرداخت هم می توان انتقال داد و مشکلی هم پیش نخواهد آمد


با احترام

[Akbarzadeh]

باسلام

حسابرس شما باید بداند که موضوعیتی و دستور العملی برای پرداخت پیش پرداخت از سوی مسئولین وجود داشته باشد

با احترام

[رحیمی پور]

باسلام

حسابرس شما باید بداند که موضوعیتی و دستور العملی برای پرداخت پیش پرداخت از سوی مسئولین وجود داشته باشد

با احترام

 با سلام
من منظورتونو نفهمیدم میشه واضح تر توضیح بدین

[Akbarzadeh]

با سلام

پرداخت پیش پرداخت احتیاج به ضمانت مبلغ پرداختی دارد و یا اعتبار پرداخت توسط مدیر عامل

چون یکی از مواردی که حسابرس کنترل مینماید پرداخت مبلغ ریالی تحت هر عنوان خصوصا پیش پرداختها است

با احترام