[zamani]

با سلام و عرض ادب خدمت دوستان عزیز


سوالی دارم در رابطه با اینکه من فاکتور رسمی دارم که دارای مالیات برارزش افزوده هستش و مربوط به تعمیر یک قطعه از ماشین الات شرکته ،
سوال اولم این هستش که ما باید از این فاکتور مالیات تکلیفی کسر کنیم؟
دوم اینکه نحوه ثبت مبلغ مالیات برارزش افزوده به این صورت درسته :
( قسمت بدهکار )
کل : هزینه سربار
معین : هزینه تعمیر و نگهداری ماشین آلات و تجهیزات تولید
(قسمت بستانکار)
کل : حسابهای پرداختنی تجاری ( کوتاه مدت )
معین : حساب های پرداختنی اشخاص
تفضیل : نام شرکت مورد نظر
با ثبت به این صورت برای شناسایی میزان مالیات حتما باید به اصل فاکتور مراجعه کنم


ممنونم از لطف همه دوستان

[Acc helper]

با سلام

بله ، هرنوع خدماتی به غیر از موارد معاف این قانون ( ماده 104 ق.م .م ) مشمول کسر 3% مالیات تکلیفی می باشد و شما باید در هنگام پرداخت حتما 3% تکلیفی را کسر نمایید و پس از واریزبه حساب اداره دارایی یک نسخه از فیش واریزی را به فروشنده خدمات خود ارائه نمایید .

هزینه سربار / تعمیر و نگهداری ماشین آلات                     ***
سایر حسابهای دریافتنی / عوارض و مالیات بر ارزش افزوده ***
                                        مالیات پرداختنی / مالیات تکلیفی اشخاص ثالث ***
                                        حسابهای پرداختنی / اشخاص ..                    ***

[zamani]

عذرخواهی میکنم که بازهم سوال میکنم

درصورتی که شرکت از پرداخت مالیات بر ارزش افزوده معاف باشه ( شرکت تولید کننده قند هستیم ) این امکان وجود داره که مبلغ مالیات برارزش افزوده را به بهای تمام شده کار تعمیرات اضافه کنیم؟
البته ما در شرف ثبت نام مالیات برارزش افزوده هستیم
ثبت هزینه مالیات برارزش افزوده و بستانکاری از این بابت میتونه بعدا به نفع ما باشه
لطفا نحوه ثبت مالیات تکلیفی این فاکتور رو هم میشه بفرمایید

تشکر از راهنمایی شما

[Acc helper]

عرض کردم مالیات تکلیفی کسر میشه و به حساب بستانکار اشخاص منظور می گردد . پس از پرداخت به حساب دارایی بدهکار شده و از این فیش می توان در زمان رسیدگی و اعلام بدهی مالیات عملکرد جهت کسورات و تهاتر با مالیات عملکرد استفاده نمود .

[hoda]

عرض کردم مالیات تکلیفی کسر میشه و به حساب بستانکار اشخاص  منظور می گردد . پس از پرداخت به حساب دارایی بدهکار شده و از این فیش می توان در زمان رسیدگی و اعلام بدهی مالیات عملکرد جهت کسورات و تهاتر با مالیات عملکرد استفاده نمود .

با سلام
امکانش هست بیشتر توضیح بدید که مالیات تکلیفی و عملکرد ربطشون چیه؟ و چرا در بررسی مالیات عملکرد نیاز به فیش های واریزی مالیات تکلیفی هست؟
با تشکر

[Acc helper]

با سلام
امکانش هست بیشتر توضیح بدید که مالیات تکلیفی و عملکرد ربطشون چیه؟ و چرا در بررسی مالیات عملکرد نیاز به فیش های واریزی مالیات تکلیفی هست؟
با تشکر

سلام همکار گرامی 

شما زمان پرداخت مالیات تکلیفی هم وظیفه قانونی خود را در زمینه پرداخت تکلیفی که بابت مالیات برای شما مقرر شده انجام داده اید هم طبق قانون در زمان رسیدگی مالیات عملکرد از این فیش های پیش پراخت مالیات می توانید بعنوان کسورات با بدهی مالیات تکلیفی تهاتر  نمایید .