[ياسي]

سلام به همه دوستان
من طرف حسابي دارم كه هم از ايشان مواد مصرفي مي خريم و هر چند مدت يكبار برايمان فاكتور مي فرستد وهم شركت ما قسمتي از كارهاي مربوط به برق ويلاي ايشان رو انجام مي دهد وپس از كسر حسابهاي پرداختنيمان ما براي ايشان فاكتور مي فرستيم (طبق دفتر معين).
زمان خريد جنس از ايشان  :                    مواد مصرفي ***
                                                                            بستانكاران***

زمان در يافت فاكتور از ايشان :                 بستانكاران***
                                                                           فاكتور هاي پرداختني***
   
با توجه به اينكه حساب معين ما اكثرا بدهكار است
زمان ارسال فاكتور براي ايشان چه ثبتي بزنم كه هم فاكتورهاي پرداختني بسته (صفر) شود وهم باقي مانده حساب را به عنوان فاكتور هاي در يافتني ثبت وارسال كنم؟

[Masoud_MI]

سلام و عرض ادب

ببخشيد دليل اينكه شما دو ثبت بابت خريد در دفاتر خود زديد را متوجه نمي‌شوم. زماني كه جنابعالي از شخصي خريد مي‌كنيد (بعنوان مثال 100 ريال)، عليرغم اينكه فاكتور را چه زماني تحويل مي‌گيريد بايستي سند زير را در دفاتر خود ثبت بزنيد:

موجودي كالا - مواد مصرفي                100
           بستانكاران - شخص الف                100
 

و نيازي نمي‌باشد كه زمان دريافت فاكتور ثبت دوم را در دفاتر اعمال نمائيد، چرا كه صحيح نمي‌باشد. مگر غير از اين است كه اين حساب "فاكتورهاي پرداختني" كه ايجاد كرديد يكي از حسابهاي معين مربوط به سرفصل كل بستانكاران است؟ پس در اين صورت يك ثبت اضافي در دفاتر خود مي‌زنيد:

بستانكاران - شخص الف                     100
           بستانكاران - فاكتورهاي پرداختني   100

علاوه بر اينكه ثبت دوم شما صحيح نمي‌باشد، موضوع ديگر اينكه حساب پرداختني شخص الف نيز داراي مانده غيرواقعي شده و كنترل حساب وي از دست مي‌رود. بنابراين همان ثبت اول كافيست.


و زماني كه براي ايشان فاكتور ارائه خدمات (فرضاً به مبلغ 200 ريال) بابت ارائه خدمات برق ارسال مي‌كنيد سند زير را در دفاتر وارد مي‌كنيد:

بدهكاران - شخص الف                        200
           درآمدها - درآمد ارائه خدمات          200


درنهايت زماني كه خواستند تسويه حساب كنند، و مشخص گرديد كه طلب ايشان با بدهي اش به شما تهاتر گرديده و مابه‌التفاوت را به شركت جنابعالي پرداخت كند، خواهيم داشت:

وجه نقد - بانك                                   100
بستانكاران - شخص الف                     100
           بدهكاران - شخص الف                 100

---

اما در حالت سوال جنابعالي، فرض كنيد با ايشان توافق كرديد كه ميزان بدهي شما به ايشان؛ بعنوان "كسورات" فاكتور قيد گرديده و از مبلغ طلب‌تان بابت درآمد ارائه خدمات كسر گردد، در اينصورت خواهيم داشت:

بدهكاران - شخص الف                        100
بستانكاران - شخص الف                     100
           درآمدها - درآمد ارائه خدمات          200


و زمان تسويه حساب ايشان با شركت، سند زير را در دفاتر ثبت مي‌كنيد:

وجه نقد - بانك                                   100
           بدهكاران - شخص الف                 100


با احترام...

[hoda]

سلام به همه دوستان
من طرف حسابی دارم كه هم از ایشان مواد مصرفی می خریم و هر چند مدت یكبار برایمان فاكتور می فرستد وهم شركت ما قسمتی از كارهای مربوط به برق ویلای ایشان رو انجام می دهد وپس از كسر حسابهای پرداختنیمان ما برای ایشان فاكتور می فرستیم (طبق دفتر معین).
زمان خرید جنس از ایشان  :                    مواد مصرفی ***
                                                                            بستانكاران***

زمان در یافت فاكتور از ایشان :                 بستانكاران***
                                                                           فاكتور های پرداختنی***
   
با توجه به اینكه حساب معین ما اكثرا بدهكار است
زمان ارسال فاكتور برای ایشان چه ثبتی بزنم كه هم فاكتورهای پرداختنی بسته (صفر) شود وهم باقی مانده حساب را به عنوان فاكتور های در یافتنی ثبت وارسال كنم؟

با عرض سلام
با تشکر از پاسخ جناب آقای معدلی و در ادامه فرمایشات ایشان:من از توضیحات شما(یاسی عزیز)در مورد نحوه ی خرید اجناس، این برداشت را میکنم که بین رسیدن کالا به شرکت شما و ارسال فاکتور مربوطه توسط فروشنده فاصله وجود دارد،یعنی ممکن است شما 3 روز پی در پی از فروشنده ای کالا دریافت کنید ولی فاکتورهای هر 3 روز، روز چهارم به دستتان برسد،اگر اینطور است و شما در شرکت نرم افزار انبارداری-مالی دارید زمان رسید کالا فقط رسید انبار بزنید تا موجودی انبارتان به روز شود و زمان دریافت فاکتورهای مربوطه، رسیدها را تبدیل به فاکتور خرید کنید تا کالاها قیمت گرفته و اسناد مالی مربوطه ثبت گردد.
در غیر اینصورت معنی ندارد که شما به دلیل قطعی نبودن(در دسترس نبودن) فاکتور خرید یک بار فروشنده را طلبکار و زمان دریافت فاکتور ایشان را بدهکار کنید.
با احترام

[حسین اعطایی]

با سلام

می توان با اشخاص حقوقی یا حقیقی که هم از ایشان خرید داریم و هم به ایشان فروش داریم بسته به مانده ، ا در حساهابی دریافتنی و یا در حسابهای پرداختنی ثبت نماییم

توجه شود که چون شما فرمودید مانده معمولا بدهکار است برای مورد شما صرفا حسابهای دریافتنی پیشنهاد می گردد.

لذا در زمان فروش محصول ثبت ذیل: ( روش ادواری )

حسابهای دریافتنی -اشخاص / شرکتها 100
                      فروش  100

فرضا 60 ریال خرید داشته اید لذا

خرید      60

                    حسابهای دریافتنی -اشخاص /شرکتها   60

در نتیجه مانده حساب دریافتنی 40 می باشد.

مزیت این  روش این است که دیگر لازم نیست برای گزارش گرفتن مانده طرف حساب یک شخص حقیقی یا حقوقی به حسابهای مختلف مراجعه کنید.

اما مشکلاتی هم وجود دارد و آن برگشت ها است مثلا برگشت از خرید و درامد فروش که بستانکار میشود و در مقابل آنها تنها با توجه به مثال فوق حساب دریافتنی بدهکار میشود و این موضوع برای رهگیری سخت است. یک حساب مشخص می گردد .