481
ارسال‌ها:
125
موضوع‌ها:
خرداد ۱۳۹۳
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس داده‌شده: 1760
سپاس گرفته‌شده: 159 بار در 93 ارسال
۲۰ دى ۱۳۹۴، ۰۲:۰۹ ب.ظ
(آخرین تغییر در ارسال: ۲۰ دى ۱۳۹۴، ۰۲:۰۹ ب.ظ توسط رحیمی پور.)
با سلام و وقت بخیر
من 3 مورد ثبت تعدیلات سنواتی در دفاتر سال 93 دارم
که یکی از انها مربوط به مالیات اجاره 91
دومی مربوط به تخفیف اعمال شده بر روی یک هزینه است
و سومی مربوط به قطعی شدن مالیات عملکرد سال 91 در سال 93 است
حالا با اون هزینه مشکلی ندارم
ولی نمیدونم مورد 1 و3 رو که مربوط به سال 91 چطور در صورت های مالی تجدید ارائه شده 92نشان بدم
باید مبلغ مالیات اضافه شده در مورد 3 به ذخیره مالیات 92 اضافه بشه
اگه میشه منو راهنمایی کنید
با تشکر فراوان
برمقصد خود تمرکز کنید،نه بر موانعی که سر راهتان قرار دارند.
حرکت،تلاش و استقامت کنید .تا به مقصد مطلوب خود برسید.
4,060
ارسال‌ها:
1,479
موضوع‌ها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس داده‌شده: 2081
سپاس گرفته‌شده: 9320 بار در 3590 ارسال
سلام سركار خانم رحيمي‌پور گرامي
آيا شما نياز به تجديد ارائه صورتهاي مالي سالهاي قبل، براي تهيه اظهارنامه و صورتهاي مالي سال 94 در سال آينده را داريد؟
پاسخ سوال شما قبلاً در تايپيك ذيل ارائه گرديده است:
پرسش: تعدیلات سنواتی
(۲۰ دى ۱۳۹۴، ۰۲:۰۹ ب.ظ)رحیمی پور نوشته: ولی نمیدونم مورد 1 و3 رو که مربوط به سال 91 چطور در صورت های مالی تجدید ارائه شده 92نشان بدم
باید مبلغ مالیات اضافه شده در مورد 3 به ذخیره مالیات 92 اضافه بشه
مورد اول كه ارتباطي با ذخيره ماليات ندارد، بلكه منجر به كاهش سود و زيان انباشته و همچنين افزايش ساير حسابهاي پرداختني بابت ماليات اجاره سال 91 و درنتيجه سالهاي 92 و 93 مي‌گردد (درصورتي كه تا پايان سال 93 پرداخت نگرديده باشد، در غير اينصورت در سال 93 منجر به كاهش حساب سود و زيان انباشته و كاهش وجوه نقد مي‌گردد)، مورد سوم نيز منجر به كاهش سود و زيان انباشته و افزايش ماليات بر عملكرد سالهاي مزبور مي‌گردد (به همان ترتيبي كه براي مورد اول بيان گرديد).
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
481
ارسال‌ها:
125
موضوع‌ها:
خرداد ۱۳۹۳
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس داده‌شده: 1760
سپاس گرفته‌شده: 159 بار در 93 ارسال
با سلام دوباره و تشکر از پاسخ شما
مورد 1 درسال 93 پرداخت شده
مگر اثر اینها رو نباید در سال 92 نشان داد
برای مالیات اجاره در سال 91 باید ثبت هزینه اجاره
مالیات پرداختنی
صندوق زده میشد
که اصلا مالیات پرداختنی ثبت نشده حالا برای اصلاح ان در سال 92روی چه حسابهای تاثیر میزاره
در ضمن کلا در سال 93 پرداخت شده و همچنین ثبت بالا برای اجاره و مالیات ان در سال 92 زده شده است.
برای مورد 3 من مالیات عملکرد ابتدای دوره 92 رو اصلاح کردم و اضافه کردم ولی برای مالیات اجاره 91 کلا گیج شدم و نمیدونم چیکار کنم چون اصلا ثبت مالیات پرداختنی در 91 نزدم و همچنین این مبلغ در سال 93 پرداخت شده
برمقصد خود تمرکز کنید،نه بر موانعی که سر راهتان قرار دارند.
حرکت،تلاش و استقامت کنید .تا به مقصد مطلوب خود برسید.
481
ارسال‌ها:
125
موضوع‌ها:
خرداد ۱۳۹۳
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس داده‌شده: 1760
سپاس گرفته‌شده: 159 بار در 93 ارسال
ببخشید میشه یه راهنمایی کوچیک راجب به تا ثیر ابن مالیات اجاره روی حسابها بکنید اگر من مانده سود و زیان انباشته ابتدای دوره 92 را به این مقدار کم کنم برای مالیات پرداختنی هم در ابتدای 92 مانده به این مقدار بزارم و از صندوق هم به این مبلغ کم کنم همه مانده های ابتدای دوره 92 درسته
با تشکر و شرمندگی از سوال های زیاد
برمقصد خود تمرکز کنید،نه بر موانعی که سر راهتان قرار دارند.
حرکت،تلاش و استقامت کنید .تا به مقصد مطلوب خود برسید.
اطلاعات بيشتر
