[sophos]

با سلام

من سوالی داشتم که نمی دونم جاش اینجا هست یا خیر اما فکر کنم با این بخش می تونه مرتبط باشه.

 من میخواستم بدونم در شکل زیر چه اتفاقی افتاده و راه جلوگیری از این اتفاق (مواردی که با رنگ قرمز مشخص شدن) چی هست ؟ ممنون میشم اگه به زبان ساده توضیح بدین. من رشتم حسابداری نیست مبتدی هستم اما مطلبی لازم باشه یاد بگیرم ، میگیرم.

پیشاپیش تشکر از راهنمایی و وقتتون.

---

[Masoud_MI]

سلام دوست عزيز

ابتدا از طرف كلیه اعضای فروم‌لرن خدمت شما خیرمقدم عرض می كنم، به سایت خودتان خوش آمدید!

براي اينكه بتوانيم پاسخ كاملي به شما ارائه نمائيم، خواهشمند است فايل اكسل مربوطه را در اينجا قرار دهيد تا فرمول بدست آمدن اعداد بررسي شود. احتمال مي‌رود كه اعداد قرمز رنگ، مانده حسابها باشد وليكن فقط در حساب AP - Dini Bros صحيح است. همچنين جمع ستون بدهكار و بستانكار در مابقي حسابها صحيح نمي‌باشد.

با احترام...

[sophos]

با تشکر از پاسخگویی شما و انتقال پست به بخش صحیح :

این سوال به صورت عکس مطرح شده است و فایل اکسل و فرمولی برای محاسبه اعداد قرمز در اکسل در دسترس نمی باشد که اگر بود مطمئنا بر اساس فرمول ها سعی می کردم که پیدا کنم جریان چیه...
من سعی کردم ابتدا مفاهیم مربوط به این عکس رو متوجه شم برای همین از سایتهای مختلف به ویژه Investopedia مفاهیم Balancesheet و حساب های T و AP ,AR و Assets و Liabilities و Equity و ... رو مطالعه کردم البته به دنبال Dini Bros و R.Van Loon هم رفتم اما این دو مورد رو دقیق متوجه نشدم چی هستن البته این رو میدونم (یعنی فکر می کنم که بدونم) که Dini Bros از نوع Payable هست و R. Van Loon از نوع  Receivable اما چرا اسمشون اینه و W. Caruso و Packham مفهومشون چیه رو اخرش متوجه نشدم !! اینها صرفا اسم گذاری هستن یا مفهوم خاصی دارن ؟
 دلیل طرح این سوال هم همین بوده ... چون مانده حساب ها صحیح نیست و جمع و تفریق حساب ها در حساب T هم صحیح نیست گفتم شاید Dini Bros و R.Van Loon نوع خاصی از عملیات هستن و منجر به نتایجی که اعداد قرمز هست ، می شوند !!!
برای همین راهنمایی خواستم.
الان بدون فایل اکسل نمیشه متوجه شد که این اعداد قرمز چطور محاسبه شدن ؟
یا این تصویر نشان دهنده چه مشکلی در محاست هست ؟

مطرح کننده پرسیده :  آیا می دونید چطور میشه از چنین چیزی در یک دپارتمان جلوگیری کرد ؟
من الان نمیدونم اینجا چه اتفاقی افتاده که بدونم چطور میشه ازش جلوگیری کرد !!!


باز هم تشکر از وقتتون

[Masoud_MI]

ضمن عرض سلام مجدد خدمت شما

خواهش مي‌كنم، انجام وظيفه بود.

چون مانده حساب ها صحیح نیست و جمع و تفریق حساب ها در حساب T هم صحیح نیست گفتم شاید Dini Bros و R.Van Loon نوع خاصی از عملیات هستن و منجر به نتایجی که اعداد قرمز هست ، می شوند !!!

فكر نمي‌كنم چنين برداشتي صحيح باشد، چراكه اين حساب T يكي از اصول تئوري حسابداري است كه حالت يكنواخت دارد و نمي‌تواند متفاوت عمل كند، وليكن چيزي كه مشخص هست هماني است كه در ارسال قبل گفتم و خود شما متوجه شديد.

الان بدون فایل اکسل نمیشه متوجه شد که این اعداد قرمز چطور محاسبه شدن ؟
یا این تصویر نشان دهنده چه مشکلی در محاست هست ؟

در حالت بسيار عادي مي‌توان گفت كه مانده حسابها در صورتهاي مالي يا گزارشات و ... با مانده حساب در دفتر كل (T) اختلاف دارد. يا به عبارتي دفتر كل داراي اشتباهات زيادي است.

مطرح کننده پرسیده :  آیا می دونید چطور میشه از چنین چیزی در یک دپارتمان جلوگیری کرد ؟

اگر منظور از طرح سوال، برداشتي باشد كه در خط قبل نقل شد، شايد بتوان تا حدودي به شما كمك كرد.


با احترام...

[sophos]

با سلام
باز هم تشکر از پاسخ شما

پس نمیتوان بررسی/تحلیل دیگری به غیر از آنچه که شما فرمودید با این اطلاعات که به شکل عکس ارائه گردیده انجام داد و جواب مطرح کننده تنها می تواند
"مانده حسابها در صورتهای مالی یا گزارشات و ... با مانده حساب در دفتر كل (T) اختلاف دارد. یا به عبارتی دفتر كل دارای اشتباهات زیادی است " و یا  " ارائه اطلاعات بیشتر مانند فایل اکسل به منظور بررسی بیشتر می باشد "

درسته ؟

یک سوال هم داشتم اگر مانده حسابها در صورتهای مالی یا گزارشات و ... با مانده حساب در دفتر كل (T) اختلاف داشته و یا دفتر کل دارای اشتباهات زیاد باشد چه کار باید کرد ؟ باید کلیه حساب ها ، صورت های مالی و یا گزارشات مورد بررسی مجدد قرار گیرد ؟
یا چه مواردی به طور کلی منجر به چنین اتفاقی می شود ؟ و چگونه می توان از رخ دادن چنین مساله ای جلوگیری نمود ؟

و اگر جهت رفع مشکل نیاز به بررسی مجدد تعداد بسیار بسیار زیادی صورت های مالی باشد (در حدی که اینکار تا حدود زیادی امکانپذیر نباشد) راهکار چیست ؟ تنها راه کار همین است ؟

[Akbarzadeh]

با سلام

صورتهای مالی و گزارشاتی از این قبیل پس از رفع مغایرتهای لازم و تهیه تراز آزمایشی و کنترل لازم صورت میپذیرد

و زمانی که صورتهای مالی از روی اطلاعات در دفتر کل تهیه و پردازش میگردند موردی برای مغایرت و تطبیق بین این دو وجود ندارد

با احترام




با احترام