65
ارسالها:
32
موضوعها:
مهر ۱۳۹۴
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس دادهشده: 366
سپاس گرفتهشده: 19 بار در 11 ارسال
با سلام خدمت همه دوستان عزیز
مالیات قطعی سال 1394 ما صادر شده و ما این مبلغ مالیات رو بصورت 30% نقد و مابقی را طی 6 فقره چک برای 20 هرماه دادم با توجه به اینکه ذخیره مالیاتی که من برای سال 1394 در نظر گرفتم خیلی کمتر از میزان مالیات واقعی مون هستش میشه بفرمایید من این چکهای مدت داره را باید به چه صورت در سیستم ثبت بزنم
ممنونم از راهنمایی شما
یا علی
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
سلام جناب آقای معین عزیز
از آنجا که مالیات قطعی شرکت بیشتر از ذخیره مالیات است میبایست ثبت زیر را در دفاتر درج نمائید:
ذخیره مالیات عملکرد ***
سود و زیان انباشته ***
مالیات پرداختنی ***
سپس در زمان پرداخت 30% نقد و اقساط مابقی مبلغ سند زیر را ثبت کنید:
مالیات پرداختنی ***
وجه نقد ***
اسناد پرداختنی ***
نکته: لازم به ذکر است که براساس
صورتهای مالی نمونه (جدید)، میبایست از این به بعد بجای استفاده از حساب "ذخیره مالیات عملکرد" حساب "مالیات پرداختنی" را بکار برد.
جهت کسب اطلاعات بیشتر خواهشمند است تایپیک ذیل را مطالعه نمائید:
پرسش: مالیات بر عملکرد
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
65
ارسالها:
32
موضوعها:
مهر ۱۳۹۴
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس دادهشده: 366
سپاس گرفتهشده: 19 بار در 11 ارسال
سلام به دوست عزیزم آقای معدلی
طاعات قبول
ممنونم از راهنمایی خوب شما
پیرو فرمایش شما میخواستم بدونم من بجای حساب مالیات پرداختنی میتونم حساب اداره دارایی را بستانکار کنم
برای پرداخت چک من نیاز به حساب تفضیل دارم
ممنونم از راهنمایی شما
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
سلام و عرض ادب خدمت شما
طاعات و عبادات جنابعالی هم مقبول حضرت حقتعالی باشد، انشاءالله.
پاسخ سوال شما مثبت است؛ ولیکن دقت شود که حتماً مالیات پرداختنی در این حسابها مشخص گردد (بصورت تفصیلی حساب اداره دارائی).
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
65
ارسالها:
32
موضوعها:
مهر ۱۳۹۴
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابدار
سپاس دادهشده: 366
سپاس گرفتهشده: 19 بار در 11 ارسال
سلام اقای معدلی عزیز
بازهم ممنونم از راهنمایی های خوب شما
یک سوال دیگه هم در این باره دارم اگه میشه راهنمایی بفرمایید - مبلغی که در زمان ارائه اظهارنامه پرداخت میشه را من باید چطور ثبت بزنم
ببخشید اگه سوالم پیش پا افتاده هستند
یا علی
طاعات قبول
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
سلام دوست عزیز
وجوهی که قبل از صدور برگ تشخیص قطعی مالیات بابت مالیات عملکرد پرداخت میکنید به حساب پیشپرداخت مالیات ثبت میشوند.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
سلام جناب آقای معین عزیز
(۱۱ خرداد ۱۳۹۶، ۰۸:۲۷ ق.ظ)معین نوشته: میشه لطفا بفرمایید ثبت پرداخت مالیات در زمان اظهارنامه چی میشه ؟ و اینکه آیا در زمان صدور برگه تشخیص قطعی مالیات آیا این حساب پرداخت مالیات با اظهارنامه باید بسته بشود یا نه ؟ اگه بلی بفرمایید به چه صورت ؟
زمان پرداخت مالیات شناسایی و اظهار شده (که اطلاعات فیش پرداخت آن را در اظهارنامه مالیاتی میآورید):
پیشپرداخت مالیات ***
بانک ***
زمان پرداخت مالیات قطعی با فرض اینکه مالیات مزبور بیشتر از ذخیره مالیات (مالیات شناسایی شده) باشد:
ذخیره مالیات عملکرد ***
سود و زیان انباشته ***
پیشپرداخت مالیات ***
مالیات پرداختنی ***
بنابراین پیشپرداخت مالیات، در زمان پرداخت مالیات قطعی با توجه به ثبت فوق بسته میشود.
(۱۱ خرداد ۱۳۹۶، ۰۸:۲۷ ق.ظ)معین نوشته: و اینکه ممنون میشم راهنمایی بفرمایید که در زمانی که برگه تشخیص قطعی مالیات تکلیفی و حقوق صادر میشه و از مبلغ پرداختی ما هم طی سال بیشتر هستش اون مبلغ رو چطور ثبت بزنم
(۱۰ اسفند ۱۳۹۱، ۰۹:۲۳ ب.ظ)Masoud_MI نوشته: الف) لطفاً قبل از ارسال موضوع جدید، از گزینه جستجوی تالار استفاده نمائید تا سریع تر به پاسخ خود دست یابید. در صورت مربوط بودن سوال به مورد یافت شده، مسئله خود را در ادامه همان تایپیک مطرح نمائید.
ب) برای هر سوال خود، یک تایپیک جداگانه ایجاد کنید و از طرح سوالات متعدد و متفاوت خود در یک ارسال جداً خودداری فرمائید، در غیر اینصورت به سوالات شما پاسخی داده نخواهد شد.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
اطلاعات بيشتر
