[rasoolz313]

سلام دوستان

در سال 95 در یک رویداد مالی به جای اینکه سایرحسابهای پرداختنی بستانکار شود، حسابهای پرداختنی بستانکار شده است.

•  آیا این اشتباه دارای اهمیت می باشد ودر ابتدای سال96 نیاز به سند اصلاحی دارد؟
  
• اگر درجایی که خرید و فروش کالا و خدماتی صورت نمی گیرد باز نیاز به تفکیک این موارد هست؟
  

[barkat]

سلام
با توجه به اینکه هر دو حساب از یک نوع حساب کل هستند و نوع فعالیت شرکت خرید و فروش کم دارد و احتمال ایجاد چنین مواردی کم هست ، به نظر من نیازی به تفکیک به این شکل ندارید و می توانید کدینگ رو خلاصه تر کنید و سند اصلاحی نیاز نباشد . اما اگر حسابهای پرداختنی شما در ادامه کدینگ به حساب تفضیلی اشخاص مرتبط شده و ثبت اشتباه شما حساب شخصی را تحت تاثیر قرار داده است باید سند اصلاحی زده شود تا مانده شخص واقعی گردد. این نظر شخصی بنده است لطفا اگر اشتباهی وجود دارد دوستان اصلاح نمایند. ممنون