3
ارسالها:
1
موضوعها:
دى ۱۳۹۵
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: رایانه
سپاس دادهشده: 3
سپاس گرفتهشده: 0 بار در 0 ارسال
با عرض سلام و ادب و تشکر بابت وب سایت عالی شما و اطلاعات
ما در تاریخ 3/09/94 اقدام به ثبت شرکت مسئولیت محدود در زمینه فعالیت "طراحی وبرنامه نویسی برنامه های کامپیوتری و برنامه های تحت وب" کردیم. در همان سال اقدام به پلمپ دفاتر روزنامه و کل کردیم برای سال 95.
برای همان 3 ماه باقی مانده سال 1394 نه دفاتری گرفتیم و نه اظهارنامه تکمیل کردیم. در حقیقت فعالیت شرکت بصورت جدی شروع نشده بود. حالا پرسش اول بنده اینه که برای اون 3 ماه مشکلی پیش نخواهد اومد؟
در سال 1395 تشکیل پرونده مالیاتی دادیم و دارای کد اقتصادی شدیم . و پس از آن تشکیل پرونده مالیات بر ارزش افزوده دادیم به صورت 3 ماه یکبار هم اظهارنامه تکمیل و مبالغ رو واریز کردیم. چند روز پیش هم اقدام به پلمپ دفاتر برای سال 1396 کردیم.
در سال بعدی یعنی 96 ما باید اظهار نامه مالیات سال 95 را تحویل دهیم و دفاتر تکمیل شده سال 95 را؟ و بعد از آن میزان تعیین شده مالیات را پرداخت نماییم درسته؟
این قانون مالیات های مستقیم و فصلی و این موارد چیست؟ آیا کار دیگه ای هم نیاز هم ما انجام بدهیم!؟
با تشکر فراوان از شما و وقتی که برای بهبود اطلاعات کاربران میزارید
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
3
ارسالها:
1
موضوعها:
دى ۱۳۹۵
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: رایانه
سپاس دادهشده: 3
سپاس گرفتهشده: 0 بار در 0 ارسال
با سلام و عرض ادب
تشکر میکنم از وقتی که برای پاسخگویی گذاشتید.
حتما منابع ارسالی را مطالعه خواهم کرد و اگر سوالی بود مزاحم خواهم شد .
باز هم ممنون از سایت خوبتون
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
ضمن عرض سلام مجدد خدمت شما
خواهش ميكنم دوست گرامي، انجام وظيفه بود.
از حسن نيت شما نسبت به سايت سپاسگزارم.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
3
ارسالها:
1
موضوعها:
دى ۱۳۹۵
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: رایانه
سپاس دادهشده: 3
سپاس گرفتهشده: 0 بار در 0 ارسال
با سلام مجدد و عرض روز بخیر
بنده پس از مطالعه منابع که فرموده بودید متوجه شدم که صورت معاملات فصلی را نیز باید اراپه نمایم. از اول ثبت شرکت تا کنون هیچ فصلی را تکمیل نکرده ایم .
چند پرسش برام ایجاد شد کهمطرح میکنم و ممنون میشم که لطف بفرمایید و پاسخ دهید
۱-از تاریخ تاسیس شرکت بصورت فصلی اقدام کنم به ثبت گزارش خرید و فروش در سامانه بصورت آنلاین؟ و در منابع شما خوندم که فرموده بودید ۱ ماه بعد هر فصل فرصت هست در غیر این صورت شامل جریمه می شود. حالا پر کنیم با اینکه تاریخ مهلت گذشته یا نه دیگه نیازی نیست؟
۲-برای ثبت گزارش فروش مثلا تابستان ۹۵ - همه چیز تقریبا واضح است . فقط یک نکته " معاملات کمتر از 10% مبلغ حد نصاب " . اگر مثلا در تابستان ما ۳ فاکتور داریم که مجموع آنها کمتر از 13,900,000 ریال هست می توان از این بند استفاده نمود درسته؟ یا نه هر فاکتور باید کمتر از این مبلغ باشد؟
ثبت گزارش خرید هم به همین صورت
۳-در قسمت "ثبت پرداخت قرارداد" مثلا ما در تابستان قراردادی را تنظیم کردیم با شرکت دیگری به ارزش ۳ میلیون تومان . برای این قرارداد فاکتور رسمی هم صادر شده و مالیات بر ارزش افزوده (9٪) هم اضافه شده و دریافت شده.مالیات بر ارزش افزوده در سامانه evat پرداخت هم شده. حال پرسش اینجاست که این قرارداد باید در این قسمت ثبت شود و هم زمان فاکتور فروش هم که مربوط به همین قرارداد می باشد در قسمت ثبت فروش مجدد ثبت شود؟ و یا نه فقط ثبت فاکتور فروش در قسمت فروش کافی است؟
۴-ثبت گزارش امتناع برای چه رویدادهایی باید تکمیل شود؟
بسیار ممنونم. ببخشید که خیلی زیاده گویی کردم. پیشاپیش از لطف شما ممنونم
4,061
ارسالها:
1,480
موضوعها:
اسفند ۱۳۹۱
تاریخ عضویت:
تخصص/ سمت: حسابرس داخلی
سپاس دادهشده: 2082
سپاس گرفتهشده: 9321 بار در 3591 ارسال
ضمن عرض سلام مجدد خدمت شما دوست عزيز
(۱۷ دى ۱۳۹۵، ۱۱:۵۴ ق.ظ)black2 نوشته: ۱-از تاریخ تاسیس شرکت بصورت فصلی اقدام کنم به ثبت گزارش خرید و فروش در سامانه بصورت آنلاین؟ و در منابع شما خوندم که فرموده بودید ۱ ماه بعد هر فصل فرصت هست در غیر این صورت شامل جریمه می شود. حالا پر کنیم با اینکه تاریخ مهلت گذشته یا نه دیگه نیازی نیست؟
تا فصل تابستان سال 1395، مهلت ارسال گزارش يك ماه بعد از پايان هر فصل ميباشد وليكن از پائيز سال جاري به بعد، اين مهلت به يكو نيم ماه تغيير يافته است و همچنين قوانين آن نيز تغيير كرده است. جهت كسب اطلاعات بيشتر در اين خصوص نيز ميتوانيد تايپيكهاي زير را مطالعه نمائيد:
پرسش: آئیننامه جدید معاملات فصلی
بخشنامه: آئیننامه اجرائی موضوع تبصره 3 ماده 169 اصلاحی مصوب 31-04-1394 ق.م.م (صورت معاملات فصلي)
اما در مورد قسمت آخر سوالتان لازم به ذكر است كه ميبايست نسبت به تكميل و ارسال گزارشات فصلي قبلي اقدام نمائيد، چراكه در اين صورت حداقل مشمول جريمه عدم ارسال گزارشات فصلي نخواهيد گشت.
(۱۷ دى ۱۳۹۵، ۱۱:۵۴ ق.ظ)black2 نوشته: ۲-برای ثبت گزارش فروش مثلا تابستان ۹۵ - همه چیز تقریبا واضح است . فقط یک نکته " معاملات کمتر از 10% مبلغ حد نصاب " . اگر مثلا در تابستان ما ۳ فاکتور داریم که مجموع آنها کمتر از 13,900,000 ریال هست می توان از این بند استفاده نمود درسته؟ یا نه هر فاکتور باید کمتر از این مبلغ باشد؟
ثبت گزارش خرید هم به همین صورت
مبلغ نصاب معاملات براي هر سال با سال بعد متفاوت است. شما ميتوانيد مبلغ حدنصاب معاملات هر سال را در بخش "حسابداري مالياتي" يا "بخشنامههاي مالياتي" سايت جستجو كنيد. همچنين لازم به ذكر است كه گزارشات فصلي مربوط به دورههاي قبل از تابستان سال 1395، مشمول آئيننامه قبلي معاملات فصلي و دورههاي بعد از آن مشمول آئيننامه جديد معاملات فصلي ميباشد.
در مورد سوال جنابعالي نيز لازم به ذكر است كه پاسخ سوال شما قبلاً در تايپيكهاي زير ارائه گرديده است:
پرسش: صورت معاملات فصلی
پرسش: نحوه ورود فاکتور در نرم افزار ttms
عليايحال دو حالت وجود دارد:
الف- مبلغ كل فاكتورهای هر مشتری
كمتر از ده درصد حد نصاب باشد، در این صورت فاكتورها را در یك ردیف بصورت بصورت تجمیعی ثبت كنید.
ب- مبلغ كل فاكتورهای هر مشتری
بیشتر از ده درصد حد نصاب باشد، برای هر نوع كالا در هر فاكتور، یك ردیف جداگانه در نظر بگیرید.
ذكر اين نكته ضروري است كه 10 درصد حدنصاب معاملات كوچك در سال 1395، 20.000.000 ريال بوده و مبلغي كه شما مرقوم فرموديد (13.900.000 ريال) مربوط به سال 1394 است. بنابراين رقم صحيح 10% حدنصاب معاملات كوچك براي سال 1395، معادل 2 ميليون تومان ميباشد.
(۱۷ دى ۱۳۹۵، ۱۱:۵۴ ق.ظ)black2 نوشته: ۳-در قسمت "ثبت پرداخت قرارداد" مثلا ما در تابستان قراردادی را تنظیم کردیم با شرکت دیگری به ارزش ۳ میلیون تومان . برای این قرارداد فاکتور رسمی هم صادر شده و مالیات بر ارزش افزوده (9٪) هم اضافه شده و دریافت شده.مالیات بر ارزش افزوده در سامانه evat پرداخت هم شده. حال پرسش اینجاست که این قرارداد باید در این قسمت ثبت شود و هم زمان فاکتور فروش هم که مربوط به همین قرارداد می باشد در قسمت ثبت فروش مجدد ثبت شود؟ و یا نه فقط ثبت فاکتور فروش در قسمت فروش کافی است؟
در اين خصوص نظر شما را به دو مورد از "
پرسش و پاسخهای متداول سامانه صورت معاملات فصلی" درج شده در فايل راهنماي سازمان امور مالياتي جلب مينمايم.
نقل قول:17- در صورت معاملات فصلی فهرست پرداخت قراردادها به منظور ارسال چه اطلاعاتی می باشد؟
الف) فهرست پرداخت قرارداد، فقط در خصوص مواردی که پرداخت بابت قراردادی انجام میشود بوده و هر فصل برای پرداختهای صورت گرفته بابت قراردادها تکمیل و ارسال میگردد. به عنوان مثال: قراردادهائی که دارای کارفرما و پیمانکار/ مشاور میباشند، میبایست فقط کارفرما فرم قرارداد را پر نموده و در قسمت "مبلغ کل قرارداد" مبلغ اصلی قرارداد را ذکر نماید و در قسمت "پرداخت" هر گونه پرداخت از مبلغ مذکور را درج نماید و نیازی به درج مجدد اطلاعات در قسمت خرید نمیباشد و پیمانکار/ مشاور میباید در قسمت فروش مبلغ دریافتی را عنوان نمایند.
ب) اشخاصی که دریافت کننده مبلغ قرارداد هستند میباید قسمت فروش را تکمیل نموده و در قسمت شرح کالا شرح خدمت یا قرارداد را عنوان نمایند.
نقل قول:23- آیا اطلاعات پرداخت قرارداد باید مجدداً در قسمت فروش عنوان گردد؟
درصورتی که اطلاعات پرداخت مبالغ بابت قراردادها در فهرست "پرداخت قرارداد" درج و ارسال گردیده بود، نیازي به درج و ارسال مجدد آن در فهرست "فروش" نمیباشد.
اميدوارم پاسخ خود را دريافت كرده باشيد.
(۱۷ دى ۱۳۹۵، ۱۱:۵۴ ق.ظ)black2 نوشته: ۴-ثبت گزارش امتناع برای چه رویدادهایی باید تکمیل شود؟
فرم امتناع فقط مخصوص فروش کالا یا خدمات به خریداران میباشد که از ارائه شماره اقتصادي خود به فروشنده خودداري نموده اند و توسط فروشنده تکمیل و ارسال میگردد. همچنين فرم امتناع از خريد نداريم.
با احترام...
" برای حمايـت از ما، لطفاً بر روی بنرهای تبليغاتی سايت كليك نمائيد "
" اگر کسی خوبیهای تو را فراموش کرد، تو خوب بودن را فراموش نکن... "
" ای کاش یاد بگیریم، برای خالی کردن خودمان؛ کسی را لبریز نکنیم... "
" تنها « زمان » است كه دوست داشتن را ثابت می كند، نه « زبان »... "
اطلاعات بيشتر
